forosupercontable.com

Por lo que respecta a las deudas antiguas que os constan como ya canceladas, deberias averiguar bajo que circunstancias no contabilizadas fueron canceladas. Ello es necesario para regularizar de una manera justa estos saldos ficticios.Si resulta que fueron pagados con recursos fuera de la empresa ( ...

Dependerá de las perspectivas de recupero que existan cerca de este Proveedor por el que has tenido que asumir cerca de Hacienda responsabilidades subsidiarias. Puede que sea posible compensarlo con débitos pendientes de liquidarle. En caso negativo y sin posibilidades, creo que deberia contabilizar...

No nos dices si al cierre del 2011 dejaste provisionado el buen fin del tramitado recurso. Si así,fuera el nominal de la sanción devuelta deberia saldar la partida provisionada y los intereses como ingreso corriente a la 769. De no haber provisionado nada, el nominal deberia abonarse a la 778 y los ...

En mi opinión una "responsabilidad subsidiaria" no deberia ser calificable de "multa o sanción". Ante la duda, no hay como preguntárselo a la propia AEAT.

Para hacerte valer el que los gastos de transporte repercutan a cargo del proveedor, habiéndolos inicialmente pagado tú, es necesario que se los factures a su cargo. El asiento: Debe: 430-Clientes ( el proveedor dado en alta como cliente) Haber: 759-Ingresos por servicios diversos 477-IVA repercutid...

Dependerá del grado de detalle que demande la autoridad solicitante. A un primer nivel, podria valer la entrega de un balance actualizado y a partir de aquí que pidan la apertura de las partidas que interesen que,en la práctica, creo que escogen los bienes del Inmovilizado Material.

Pues si, corresponde ajustar su efecto impositivo salvo en los casos que alguna partida de cargo tenga la consideración de no deducible a efectos del I. de SS. Por cargos: Debe: 4740-Activos por diferencias temporales deducibles Haber: 113-Reservas voluntarias Por abonos: Debe: 113-Reservas voluntar...

Las repercusiones exentas del IVA deben son aquellas por concepto "indemnizatorio". En el caso puesto en consulta, no incide en tal consideración, por lo que la factura debe ser con B.I. más IVA.

El planteo expuesto, es precisamente para cuando corresponde realizar el "ajuste impositivo", calculando el % por el que se cotiza por el I de SS. sobre el nominal de las partidas llevadas a la 113. Si los importes llevados a la 113 , en este caso básicamente cargos, tienen la consideració...

Pues en mi opinión es éste precisamente el caso en que deba utilizarse la 607. De la definición de la 607 en el PGC : "En particular, la cuenta 607 se cargará a la recepción de los trabajos encargados a otras empresas". Estas facturas recibidas lo son por servicios que, podrian haberse ate...