cancelacion cuenta 4745

[yolandacaste]

Hola
Tengo una sociedad con un problema.
Es una sociedad que me llegó en su momento de rebote... pues bien durante años generó muchas pérdidas y se fueron dotando los créditos.
Cuando la sociedad comenzó a tener beneficios se fueron compensando las bases negativas en el impuesto de sociedades y compensando contablemente los créditos.
Llega el impuesto de sociedades de 2018 y compensa todas las bases negativas que quedaban. Pero contablemente después de compensar los créditos resulta que en la cuenta 4745 todavía hay saldo por 10.906,53 euros. Un error garrafal.
Mi pregunta es como puedo hacer contablemente para que desaparezca ese saldo en la 4745???
Entiendo que fiscalmente no tengo que hacer nada.

Muchas gracias

[DATAK0N]

Aparte la conveniencia de averiguar las causas, la cancelación de tal saldo, en to caso, pasaría por la cuenta 113.

[Ponteunnickplis]

Hola Yolandacaste.

Antes de hacer ningún apunte. Lo primero es tener claro si es un problema fiscal o un problema contable. He conocido algún caso donde al liquidar el impuesto se cometía el error al cumplimentar el Impuesto de detallar y por tanto compensar pérdidas contables y no Bases Imponibles fiscales.

Así que no eches en saco roto el consejo que te ha dado el compañero de investigar cual es el origen del error. Una vez que lo tengas claro actuar en consecuencia.

Saludos