Buenas tardes:
Es mi primera intervención en este foro y aprovecho esta ocasión para saludaros a todos.
Acaba de entrar en el despacho una empresa en prorrata y me resulta todo nuevo, por lo que agradecería mucho vuestra ayuda.
Esta mercantil está en PRORRATA ESPECIAL y ha recibido 2 facturas, una de ellas por la construcción de un local comercial y otra factura por la construcción de 2 pisos, ambas facturas en inversión sujeto pasivo.
La factura en ISP por la construcción del local no presenta ningún problema se contabiliza soportando/repercutiendo el IVA porque generará un alquiler sujeto a IVA.
No obstante, la factura en ISP por la construcción de los 2 pisos que asciende a 120.000 ? (al no generar IVA el alquiler) tendré que repercutir el impuesto en el modelo 303 del 2T/2018, pero no lo podré soportar.
Ahí viene mi duda, para liquidar el IVA repercutido de la factura de los 2 pisos, sólo lo anotaríais en el IVA repercutido del modelo 303 sin anotar el IVA soportado, o más bien regularizarías el IVA soportado no deducible en la casilla 43 (regularización bienes inversión) en este caso en el 2T/2018?
Creo que se debe regularizar utilizando la casilla 43, pero me gustaría saber vuestra opinión.
Gracias.
-
Bienvenid@ al nuevo foro de SuperContable.com
Le animamos a registrar su Usuario lo antes posible para tener reservado su nombre favorito. Pulse aquí para registrarse ahora.
Con el fin de mejorar la experiencia de uso del Foro los usuarios invitados podrán leer todos los foros y mensajes pero no podrán postear nuevos temas ni responder a los temas planteados por otros usuarios registrados.
Regístrese para tener acceso completo a todas las funcionalidades del Foro, es gratis. Att. El Staff de SuperContable.com
Empresa en prorrata
¿Quién está conectado?
Usuarios navegando por este Foro: Bing [Bot] y 2 invitados
¿Has encontrado lo que estabas buscando?
Nuestro asesor contable está dispuesto a resolver todas tus dudas
© Copyright RCR Proyectos de Software. Reservados todos los derechos.