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He contabilizado en el ejercicio 2018 gastos de mantenimiento de una sociedad inactiva.
En el balance de situación me aparecen perdidas de esos gastos.
Al ser una empresa inactiva en el Impuesto de Sociedades solo tengo que poner las cuentas del balance de Activo y pasivo.
Tengo que hacer alguna corrección en el impuesto respecto a las perdidas del ejercicio.
Si no me he explicado bien y alguien me puede ayudar podemos ponernos en contacto por correo privado e intento explicarlos mejor.
Gracias anticipadas.

No hay que hacer ningún tipo de corrección en la declaración del impuesto de sociedades.

Si la empresa se encuentra en inactividad, y existen gastos de mantenimiento, lo lógico es registrarlos en la cuenta de Explotación en la fecha en que se produzcan, como bien has llevado a cabo. Después, cuando llegue el momento de la declaración del Impuesto de Sociedades, basta con marcar la casilla 0026 como entidad inactiva, que se deduce, también lo has hecho. Eso se traduce en que no aparecerá la cuenta de Explotación, solo el Balance de Situación, en donde deberá registrarse en "Resultado del ejercicio". En la contabilidad aparecería en la cuenta 129/121, según el programa que uses. Por lo tanto, ya no hay que hacer nada mas en cuanto a la declaración del IS.

Buenas tardes Anónimo.

Haciendo lo que indicas, es decir marcando la pestaña de Inactiva en el Impuesto de Sociedades y poniendo en la casilla 199 el resultado negativo del ejercicio.... ¿Cómo solventas el problema de que no coincida dicho importe con la casilla 500 del Modelo? Lo digo porque si nos pudieras indicar como hacerlo podríamos solventar el problema "codigo 20917
Error en el contenido de las claves 00500 (pág. 8) y 00199 (pág. 5)" con el cual no se puede hacer el envío telemático del modelo?

Gracias por tu respuesta. Saludos.