retencion factura cofradia

[mon25]

Buenos días,

Tengo una empresa SL que se dedica al comercio de pescado. Tengo las facturas de la cofradía a la que compra y en el importe del pescado me sale:
Importe pescado 115,64
Retención 1% 1,16
Iva 10% 11,68
Liquidación pescado 128,48

Ese 1% se debe declarar en algún modelo? Es que no me cuadra como retención de IRPF, el total de la liquidación del pescado es la suma de las 3 primeras cantidades. Es la primera vez que veo una factura asi.

Gracias

[elchuske]

Habría que ver en que régimen esta la cofradía , pero por lo que cuentas al hacer una factura de venta se tiene que autorrepercutir la retención del 1%.
Ese 1% deberás ingresarlo en hacienda trimestralmente en el modelo 111 en la parte de profesionales. En el resumen anual 190 y darle un certificado al final de año de lo que ha sido retenido .

[mon25]

Yo tambien habia pensado lo mismo pero el iva de la base no me cuadra. Si sumo base, retencion y el iva me da el total a liquidar, de aqui que me surja la duda.

[elchuske]

céntrate en la base imponible que es la que importa y de la que salen todos los cálculos

bi. 115.64
1% retención 1.16 ( también podría ser 1.15 )
iva 10% sobre 115.64 que es 11.56

pueS eso BI+IVA-RETENCIÓN