Sii consulta urgente

[Uyu]

Buenos días
Por favor, tengo una duda respecto a las facturas recibidas por ejemplo si yo el día diez de enero recibido una factura de diciembre con que fecha la tengo q contabilizar para que me entre en la liquidación de diciembre
Gracias

[Patricia77]

Buenas tardes.

Entiendo que te encuentras en el SII (Suministro Inmediato Información). Para registrar las facturas recibidas en el portal SII, dispones de 4 días naturales (excluyendo de este cómputo Sábados, Domingos y festivos nacionales) desde el registro contable de la factura. Esto quiere decir que, si la factura corresponde a una compra que has realizado en noviembre, pero la has recibido en diciembre, por ejemplo, el día 4, y la contabilizas ese mismo día en tu sistema contable, dispones de los 4 días siguientes para subir esta factura al portal SII (puedes subir esta información al SII los días 5, 6, 7 y 8, siempre excluyendo del cómputo los días que te comentaba antes).

Ahora bien, respecto a tu consulta de la factura recibida de una compra de diciembre, que has recibido el 10 de enero, para que te "entre" en tu liquidación de diciembre de IVA, debes registrarla contablemente y subirla al portal SII antes del día 16 de Enero (el día 15 sería la fecha máxima). Por ejemplo, si decides contabilizarla el 10 de enero, dispones de los días 11, 12, 13 y 14 para subir esta información al portal SII y que esta factura sea tenida en cuenta en la autoliquidación de diciembre. Esto sucede porque Hacienda permite tener en cuenta una factura del mes "N" para realizar tu autoliquidación de ese mes, si la contabilizas antes del día 16 del mes "N+1" (es decir, hasta el día 15 como máximo, del mes siguiente del mes que vas a autoliquidar). Puedes ampliar información sobre este tema en las FAQ´s de la web de la AEAT sobre el SII.

https://www.agenciatributaria.es/static ... 1_2020.pdf

Espero haberte ayudado. Un saludo.

[Uyu]

Muchísimas gracias por tu respuesta

[Uyu]

Buenas tardes! Me ha surgido una duda en mi programa informático le pongo fecha de contabilización 31/12/2021? Gracias de antemano

[Patricia77]

Hola, como te comentaba, tienes hasta el día 15 (inclusive) para subirla al SII. Como ese día es inhábil, pasamos al siguiente día hábil.

No puedes contabilizarla con fecha 31/12, pues para subirla al SII, dispones de 4 días naturales excluyendo Sábados, Domingos y festivos nacionales, desde la fecha de contabilización, por lo que, si haces las cuentas, estarías fuera de plazo.

Puedes contabilizarla con fecha de hoy y aún estás en plazo para subirla al SII hasta el día 15. No sé si en tu ERP, te permite registrar la fecha real de la factura, pero lo suyo es que la contabilices con fecha de hoy para que te entre en la liquidación de diciembre, y en la casilla de la fecha de factura del acreedor, indiques la fecha de diciembre de la factura. Eso sí, después tienes que tener cuidado de incluirla manualmente en la liquidación de diciembre. Eso depende de tu programa de contabilidad. Te aconsejo que lo consultes con el soporte técnico de tu programa de contabilidad.

Saludos.

[Uyu]

Buenos días! Gracias por tu pronta respuesta
Mi soporte informático lo está revisando... Entonces al ser el día 15 de enero inhábil tengo hasta el lunes 17 para subir facturas de diciembre al sii
Muchas gracias de nuevo