FACTURA ALQUILER LOCAL CON RETENCION

[SERVIOBRAS]

Hola, pago un alquiler con los siguientes datos BASE IMPONIBLE: 4.924,98 21% de IVA: 1.034,25 y 19% de RETENCION: 935,75. Hasta el año pasado el importe total que figuraba en la factura era de 5.023,48, es decir le restaban la retención al total de la factura. A partir de este mes el importe total que figura en la factura es de 5.929,23 sin descontar la retención aunque en la forma de pago figura 5.023.48. Les digo que esta mal la factura y me dicen que no que se estaba haciendo mal y que la forma correcta es así. Yo creo que están confundiéndolo con la forma de anotarlas en el libro de facturas emitidas pero no encuentro nada sobre como debe ser la correcta confección de este tipo de facturas. Alguien sabe de alguna consulta o norma de como emitir dichas facturas?. Gracias.

[Cervantes]

Hola buenas.

Te pongo un ejemplo.

Base imponible alquiler. 1000

Iva 21%. 210

IRPF 19%. 190

Total a pagar. 1020

Para mi este es un formato valido

Saludos.

[Pablo44]

Buenas

La Factura correcta debe de ser la que consta la BASE IMPONIBLE + 21 % IVA .
No existe normativa alguna que obligue al que expide la factura a indicar la retención a efectuar.

Veamos , RETIENE quien PAGA.
En el MOMENTO que PAGA
RETIENE el % VIGENTE en el MOMENTO del PAGO.

El PAGADOR es el obligado a RETENER , debiéndole exigir al COBRADOR del ALQUILER el CERTIFICADO de la AEAT, que le exonera de RETENCION.

Si no hay CERTIFICADO , PROCEDERÁ A EFECTUAR la RETENCIÓN que ajustada a NORMA corresponda y la ingresará en AEAT mod 115.

Si hay CERTIFICADO , tiene una validez de un ejercicio