Error contabilidad y reformulación de cuentas anuales

[Aprendiz]

Buenas tardes,

Antes de aprobar las cuentas anuales, depositarlas y presentar el impuesto de sociedades me he dado cuenta que por error hay duplicada una factura de más de 6.000 euros en la contabilidad. Por lo tanto, la dotación de los fondos obligatorios (es una cooperativa) y el impuesto de sociedades que había contabilizado también está mal.

El problema es que ya legalicé los libros contables.

De acuerdo con el PGC podría reformular las cuentas anuales, al haber detectado el error tras su formulación y antes de la aprobación de las cuentas, pero ¿Cómo se reformulan?, ¿Podría introducir nuevos asientos en la contabilidad aunque ya haya legalizado los libros adviritendo del error en la memoria?

No quiero optar por corregir el error en el siguiente ejercicio contable. Prefiero dejarlo corregido en el ejercicio 2021. Mi duda es que en la memoria puedo advertir de lo sucedido, pero ¿Debo introducir los nuevos asientos en el diario a pesar de estar ya legalizado los libros contables?

Muchas gracias

[Cervantes]

Hola buenas.

De momento me olvido de los libros.

A rectificar la contabilidad que estas a tiempo y por supuesto
a calcular el impuesto de sociedades.

Los modelos de hacienda tambien los rectificaria si te afectan.

Una vez arreglado todo,me pondria en contacto con el registro
mercantil, para valorar la presentacion de los libros oficiales, y la
forma de modificarlos.

Asi actuaria yo.

Es mi opinion.