FACTURA EMITIDA POR UNA PERSONA FÍSICA CON RETENCIÓN

[monica]

Hola a todos,
tengo que contabilizar una factura emitida por una persona física a una sociedad limitada, la actividad de la sociedad limitada es la agencia de seguros y agencia de la propiedad inmobiliaria.
el concepto de la factura que se emite es por una comisión por gestión comercial por el arrendamiento de una oficina.

¿las retenciones que hay al 21% hay que declararlas en el modelo 111?

gracias

[Lipizano]

Hola Monica:
La retención será el resultado de aplicar el 19% a la base de retención, excepto en los períodos impositivos 2012 y 2013 que se aplicará el 21%. Con carácter general la base de retención estará constituida por la contraprestación íntegra exigible o satisfecha.

Las retenciones de capital mobiliario se declaran en el M.115 trimestralmente y el M.180 anual.

Mira este enlace:
http://www.aeat.es/AEAT.internet/Inicio ... ales.shtml

Saludos

[monica]

Muchas gracias Lipizano por tu respuesta, pero el concepto es por comisión, no por el arrendamiento, lo que cobra el proveedor persona física es una comisión por haber hecho la gestión de buscar a una persona que alquila un inmueble pero esto del alquiler en realidad es insignificante, el que emite la factura que es una persona física la gestión que cobra es un alquiler, entonces yo entiendo que va al modelo 111.

alguién me puede dar su opinión.

gracias