ANTICIPO DE CLIENTES CON SALDO NEGATIVO

[NOVATAAA]

HOLA, TENGO UN PROBLEMA QUE ME ESTÁ VOLVIENDO LOCA.

La contabilidad hasta el ejercicio 2015 la a llevado una gestoria. Pues bien, en la cuenta anticipo de clientes tengo un SALDO NEGATIVO de casi 200.000?.
He pensado ajustarla a la cuenta 113 pero el problema es que el saldo de la cuenta de anticipo es negativo y el saldo de mi cuenta de reserva es de 70000?, lo cual no tengo saldo suficiente.

¿cómo podría ajustar esta cuenta?

Gracias.

[Petrus]

El saldo de la cuenta 438-Anticipos de clientes, en razón de su naturaleza , luce en saldo ACREEDOR. En buena hacer , estos saldos deben irse compensando en la medida que nazcan las facturas por el suministros de bienes o prestación de servicios que los originaron como anticipos.
Por lo tanto, antes de regularizar nada a palo seco, corresponde investigar el origen de estas partidas y el porque continúan pendientes. También pudiera ser, que sean fruto de una mala práctica contable que, igualmente toca investigar.

[NOVATAAA]

Según la explicación que me a dado la gestoría a utilizado esta cuenta para cuadrar saldos de los clientes y de caja con lo que realmente venían contabilizando la empresa, es decir, venía arrastrando un descuadre brutal por lo que lo a cuadrado con cuentas en la 438.
Yo mis saldos de clientes y de proveedores los tengo cuadrados a día de hoy, pero aún así vengo arrastrando el saldo negativo en esa cuenta.
MI única obsesión es quitarme ya ese saldo de encima cómo sea ya que no se corresponde con la realidad.

[Petrus]

Pues, lo dicho, una mala práctica contable que, viniendo de mano de una gestoría clama al cielo. Podemos llegar a entender que existan responsables de contabilidad que queden algo cortos en la práctica contable, pero que una gestoría , que cobra por un servicio, te haga un desaguisado como el que explicas , es para llevarlo al "juzgado de guardia".
Antes de ajustar a la brava contra la 113,insistiría en investigar las causas que originaron este saldo enquistado en la 438 para ver en definitiva la conveniencia y tipo de su regularización. Piensa que se trata de una cifra lo suficientemente importante y por la que, de llevarlo a la 113, generaría un ingreso por el que deberías aplicarle el efecto impositivo del orden de los 50.000 euros A PAGAR A HACIENDA. ¡ que no es moco de pavo...!