RESULTADO NEG. E IMTO SOCIEDADES

[yolaserapio]

Hola, es la primera vez que tengo que contabilizar pérdidas, os cuento cómo creo que debo hacerlo.

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS: -19000,00 EUROS

D/474500 4.750,00 (19.000 X 25%)
H/630100 4.750,00

D/121 RESULTADO NEGATIVO 14.250
H/129 RESULTADO NEGATIVO 14.250

A FECHA 31/12/12 YA HE LLEVADO LA 473 A LA 470 POR LOS PAGOS A CUENTA QUE ASCIENDEN A 5.700 EUROS

MIS PREGUNTAS SON:

- LA 121 SE QUEDA ASÍ O SE LLEVA A REMANENTE DISMINUYENDO EL IMPORTE DE ÉSTE
- EL SALDO DE LA 4745 SE PUEDE COMPENSAR EN EJERCICIOS POSTERIORES HASTA 15 AÑOS CREO, INDEPENDIENTEMENTE DE QUE SOLICITEMOS LA DEVOLUCIÓN DE LOS 5.700 EUROS DE PAGOS A CUENTA?

CREO QUE NADA MAS..A VER SI ALGUIEN ME ECHA UNA MANILLA..JEJE SALUDOS

[Invitado]

Se podria compensar los resultados netos (121), contra Remanente (120), si lo apruba la Junta General. En caso de hacerlo, es aconsejable reconocer antes el registro del crédito fiscal (4745), para que no se invlucren partidas brutas, con netas, dentro del Patrimonio Neto.

El plazo de las posibles compensaciones actualmente es de 18 años.

[yolaserapio]

Y si no se compensa con remanente quedaría ahí para compensarlo otros años no?
otra cosa, el modelo 200 saldrá la cuota negativa más los pagos a cuenta, pero estos últimos podemos solicitar la devolución no?

gracias

[yolaserapio]

EN EL MODELO PUEDO SOLICITAR LA DEVOLUCIÓN ESA VALE, PERO YO TENGO QUE CONTABILIZAR EL IMPUESTO NEGATIVO? CALCULAR EL IMPUESTO Y CONTABILIZARLO EN NEGATIVO O VALE CON COMPENSAR LAS BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE EJERCICIOES ANTERIORES EN EL MODELO 200 DEL 2013?
GRACIAS

[yolaserapio]

el saldo que me queda en la 4745 se queda ahí hasta que se compense en ejercicios posteriores no?