Saldo en cuenta 476

[Israel]

Buenas tardes

Me han entregado una contabilidad donde viene arrastrándose un saldo deudor en la cta 476 saldo que comienza a generares en el ejercicio 2006, siendo su importe de 1.403,67?

¿Me podríais indicar cómo puedo regularizar dicha situación anómala?

Gracias por su atención

[Petrus]

Primero deberías investigar porqué causa la 476-Organismos de la Seg. Social acreedores, presenta una saldo deudor, cuando su signo natural es acreedor.A través de las causas que originaron este desajuste , se podrá llegar a determinar la vía de su regularización.

[Israel]

Pues ese es el problema. Seguramente ha sido debido a un error contable que se ha mantenido en el tiempo, y claro, al no subsanarse en su momento, se ha venido arrastrando todo el tiempo, y realmente, no se cómo quitarlo o "minimizarlo", pues tal como está "canta" demasiado.

Saludos

[Petrus]

Lo de investigar en origen resulta necesario para ver si el arreglo, a la vista de la causa localizada, corresponde vía resultados, o bien pudiera afectar a otra cuenta de balance que pudiera en contrapartida estar igualmente descuadrada.
Si ante una imposibilidad manifiesta de averiguar la causa, decidimos regularizarlo por las buenas a resultados, lo seria a través del cargo directo al patrimonio neto, en concreto a la 113-Reservas voluntarias, por aquello de los errores de ejercicios anteriores.En tal caso y ante el desconocimiento del origen del error, seria conservador y no aplicaría el efecto impositivo por la deducción del gasto.En caso de aplicarlo, lo seria a sabiendas del riesgo que fiscalmente ello comportaría.

[Israel]

Gracias Petru por tu respuesta.

Seguimos con la dichosa empresa.

Obtengo la cuenta de Resultados, y vemos que el resultado del ejercicio es negativo. Cosa que concuerda con la realidad.
Al calcular el Balance, éste cuadra, pero el resultado del ejercicio difiere al calculado en Pérdidas y Ganancias. Observo que en el balance de apertura que me entregan, la cuenta 129 tiene saldo, concretamente una cantidad en el Haber, que sumada al resultado del ejercicio determinado en Pérdidas y Ganancias, es el que aparece en el resultado del ejercicio obtenido en el Balance.

Quiero indicar que ha sido regularizado y cerrado el ejercicio previamente, sin descuadres.

Por favor, ¿me podríais indicar cómo solucionar esta ÔÇ£papeleta"?

Un saludo y gracias por vuestra atención.

[Petrus]

Bien, a todas luces parece evidente que el saldo acreedor en la cuenta 129-Resultados del ejercicio que luce en el Balance de apertura, será el resultado en "beneficio" del año anterior. Resultado que, al límite del 30 de junio siguiente la Junta de Socios en Reunión Ordinaria al aprobar las CC.AA. decidirá igualmente la aplicación del resultado del año anterior. Por lo que se decida en cuanto a destino de dicho beneficio, toca contabilizar el asiento que, dejará neta la 129 de este resultado anterior y luciendo únicamente el nuevo generado por el presente ejercicio.
Lo que sucede es que, por desconocimiento, olvido o desidia, no se ha efectuado este traspaso produciendo este desajuste entre lo que luce en la 129 en Balance y el resultado de la cta,. de P. y G. del año presente.
¡¡ Elemental Mr. Watson !!

[Israel]

Buenas tardes.

Sigo con el problema de la empréstito de marras.

Cuando la tengo casi lista, observo que en el asiento de apertura , la cuenta de clientes ( 430) arroja un saldo en el haber (¿?) de 30.654,14?. Doy por hecho de que es un error, y pido la contabilidad de años anteriores para ver en donde comienza el problema e intentar solucionarlo, pero me dicen que han sido borrados, pues tuvieron que formatear el disco y no habían hecho copias.

Mi pregunta es: Si dejo esto así por este año, se verá afectado el resultado, ¿cierto?

Entonces ¿cómo puedo saldar esta cuenta teniendo en cuenta de que no dispongo de datos de ejercicios anteriores?

Muchísimas gracias por su atención y ayuda.

[Invitado]

Y no existe información, al menos, recogida en libros oficiales presentado en el Registro Mercantil en su dia?. ¿Si tuvieran una inspección, como se las arreglarian?. Un poco extraño lo veo. Parece ser como si no quisieran colaborar por las causas que sean.

[Israel]

Ya, eso es lo que sospecho, pero el problema se me presenta a mi, y realmente no se cómo solucionarlo, por eso pido vuestra ayuda.

Saludos

[Invitado]

Muy sencillo, que la empresa afectada plantee denuncia formal ante el organismo correspondiente. Por ejemplo, uno de ellos podria ser Hacienda, y decirselo así a la Gestoria anterior, a ver como reaciona. Quizas le habran inspección a ellos.