Error del año pasado en 4751.1 HP Acreedor Rentenc. Paga Ext

[iradi20]

Hola

REvisando la contabilidad he visto que hay un error con fecha 31/12/13 en la cuenta 4751.1 HP Acreedor retenc paga extra.

Por lo que he visto, la persona que llevaba la contabilidad se equivoco. El tema es que en el HABER de la cta, tenia que haber puesto 500,17 que era el importe correcto para regularizar las pagas y sin embargo puso 3.098,63 que era el total del 4º TRIM que había que pagar. No se si me explico. Por lo que ahora tengo una diferencia de 2598,46 euros que no se a que cuenta llevarlos.

CODIGO----DESCRIPCION--------------------------DEBE-----------HABER
465.0-------nomina dic-13-----------------------------------------26.763,63
4751.0------IRPF dic-13---------------------------------------------4.822,78
4751.1------PREVIS. IRPF PAGA EXTRA dic-13-------------------3.098,63
476.0--------S.S.(CARGO OPERARIO) dic-13------------------------2.238,18
46.0----------PRE. PAGA EXTRA dic-13------------------------------2.971,81
64.0----------NOM+IRPF+SS+PAGA dic-13----------39895,03

Este es el asiento completo


Os agradecería muchísimo vuestra ayuda



un saludo

[Invitado]

Si cambia alguna partida del Haber, deberia tambien cambiar el total del Debe, o en su caso, el total liquido. Teniendo en cuenta este detalle, ¿cual seria en su caso las cifras definitivas correctas?. Tanto Debe como Haber.

[iradi20]

Lo correcto habría sido

CODIGO----DESCRIPCION--------------------------DEBE-----------HABER
465.0-------nomina dic-13-----------------------------------------26.763,63
4751.0------IRPF dic-13---------------------------------------------4.822,78
4751.1------PREVIS. IRPF PAGA EXTRA dic-13-------------------500,17
476.0--------S.S.(CARGO OPERARIO) dic-13------------------------2.238,18
46.0----------PRE. PAGA EXTRA dic-13------------------------------2.971,81
64.0----------NOM+IRPF+SS+PAGA dic-13----------37296,57

Pero el año esta ya cerrado y no puedo modificar ese asiento por lo tanto tengo un descuadre de 2598,46 que no se como regularizar.

Gracias

[Invitado]

Pues yo regularizaria a través de la cuenta 113, tanto una cuenta como la otra. En el caso de la cuenta 640, con aplicación del efecto impositivo.

[iradi20]

Muchisimas gracias