salida gastos

[minuto]

tengo varios comerciales, y les doy dinero para gastos de representacion, gasoil, etc.

si por ejemplo le doy a uno de ellos 1000 euros para gastos en el mes de octubre y este al final de mes me justifica 800 el tendra 200 para el mes sigueinte que le dare 800.

Mi pregunta es, y el asiento que yo hago:

1000 (570000 a 5720001) 10000 lo saco del banco

Si al final de mes me justifica con facturas el asiento que yo hago:

800 (628000 a 57000) 800

Pregunta, si yo en vez de hacer esto lo envio a la cuenta:

1000 (5550001 a 570000) 1000

como reflejo los gastos, descontadados, seria

800 (628000 a 5550001) 800 (suponiendo un gasto, si hubiera mas seria igual)

y al final de mes (si tuviera que devolver la diferencia de 200) lo pasaria a la cuenta:

200 (570000 a 555001) 200

esto seria correcto

[Petrus]

Más bien la segunda opción, es decir utilizando una 55x exprofeso para dichas situaciones de entregas efectivo pendientes justificar gastos ( que no la 555 pura y simple que se refiere a otro supuesto). Es más no veo la necesidad de que la salida del banco ( 572) tenga que pasar por la caja (570) si el importe es exacto al monto entregado a los comerciales. De la misma manera el saldo remanente después de justificado lotes mensuales de gastos puede quedar en la propia 55x adoptada, reflejando un estado de cuenta corriente.. Si lo dejas en la 570 caja no coincidiría el arqueo real con el saldo de la cuenta; si ya se .... un vale de caja podría justificar la diferencia en manos del comercial, pero queda más ortodoxo que se refleje en cuenta concreta a la situación real en que se encuentra depositado el remanente, en manos del comercial.

[minuto]

Osea un ejemplo seria:
gts telefono 200,00
gts gasoil 600,00

se deduce:
1000 (5550001 a 570000) 1000

200 (6290001 a 555001) 200
600 (5280001 a 555001) 600

Y si al final de mes me tiene que devolver el dinero que le di, seria,

200 (570000 a 555001) 200

[Petrus]

Pues no, si nos atenemos al sentido de mi anterior respuesta.
Por la salida del dinero de la cuenta bancaria:
Debe: 55x- / Haber: 572
Si el dinero se entrega desde la Caja seria:
Debe: 55x / haber: 570
Cuando te liquidan los gastos, por importe inferior a lo entregado en depósito:
Debe: 62x / Haber: 55x
y lo pendiente queda haciendo saldo en la propia 55x ... hasta la próxima.
Bien, si te devuelve lo sobrante si que seria:
Debe: 570 / Haber: 55x

[minuto]

Lo unico que veo es que ahora en el libro diario de caja solo queda reflejado la salida pues los gastos iran reflejados en la cuenta 55x por lo que hay que tenrlo en cuenta a la hora de saber por donde se ha pagado.


un saludo

[minuto]

esto ultimo seria correcto?

[Petrus]

Por descontado la cuenta 55x debe quedar personalizada a nombre de cada uno de los comerciales que utilicen esta operativa. Tantos comerciales diferentes, una cuenta para cada uno. De esta manera tienes a detalle los saldos pendientes de cada cual.