forosupercontable.com

Buenas a todos estoy haciendo un supuesto contable y no me cuadra el activo total con el Pasivo total (P+PN)

Tengo que hacer un balance de situación de manera mensual y luego el anual. Os pongo los dos primeros meses porque entiendo que el problema que me surge a partir de enero es el mismo en todos.

La información que tengo es la siguiente:

Balance inicial: (Este esta totalmente cuadrado) " Mes 0 "

Activo no corriente 2000? (Activos Intangibles)
Activo corriente 23000? (De tesorería)
Activo total 25000?

Patrimonio neto
Reservas 22.000?
Capital 3.000 ?

Pasivo total 25.000?
Hasta aquí todo bien esta cuadrado.

El mes de ENERO "Mes 1"

Activo No corriente 2.000?
- De Activo intangible 1.967?
- Amortizacion 33?

Activo Corriente 23.436 ?
- Existencias (PT) : 9.366 ?
- Tesorería : 14.070 ?

Total Activo 25.436?


Patrimonio Neto 16.070?
- Capital 3.000?
- Reservas 22.000?
- Resultado del Ejercicio -8.8930

Total del PAsivo y PN : 16070 ?

Descuadre de 9. 366? Justo la cuantía que tengo de existencias....

El ejercicio tiene mas información referente a la venta y compra. Pero tanto la tesorería esta bien, los proveedores están ya pagados. Por lo que no se donde radica el error. No he contemplado el IVA pero las ventas son de 1620 ? por lo que la cuantía no es gran cosa y me descuadra justo la cantidad de existencias. Y el resultado del ejercicio también esta bien es viene de la resta de los ingresos menos los costes tal cual.

Supuestamente es una empresa que arranca y ya me he encotrado el problema en el primer mes... AYUDA!!

Con los datos que aportas, sin el detalle de tdos los movimientos del diario, es difícil descubrir el fallo que te origina el descuadre.
Con todo,hechándolo un seguimiento suoerficial, se observa que, si realmente la cuenta de P. y G. del ejercicio resulta por -8.893 (pérdida) , ésta en su principal ,debe llevar incluida el coste de la adquisición de las mercaderias que has dejado activado en existencias por 9.366, sin abonar la perceptiva Variación de Existencias en la cuenta de explotación ( Debe 300/Haber 610).Se evidencia un descuadre de la contrapartida de Existencias.