2º Pago Mod. 202

[Acrata]

Buenos dias,
Ahora que ya hemos presentado impuestos y de pasar unos días estresantes os comento una duda que me asalta. Debido al COVID y como a 30/09 la empresa tenía resultados negativos no hemos tenido que pagar el mod. 202, ahora y como nunca me había visto en una como esta, cómo haríais la contabilización?

[Ponteunnickplis]

Buenas tardes Ácrata. Ah que me vas a contar lo del estrés y sus estragos..

Hagamos un “quid pro quo” si tú me contestas yo hago lo propio.

Me planteo como contabilizar la “no compra” de un avión de combate por parte de la empresa, que claro está como no se ha comprado no se ha pagado nada.

Saludos.

[Kyus06]

Por mi parte, soy un mundo de inquietudes ahora mismo.

La cuestión es la siguiente:

Por primera vez, he presentado el modelo 202 en la modalidad 40.3 y no teniamos completamente cerrado el mes de septiembre. Todos los gastos e ingresos del mes van a variar el resultado del ejercicio, así que...¿tendré algún problema con alguna futura inspección?

Gracias por vuestra ayuda.

[Ponteunnickplis]

Buenas, por decir algo, tardes Kyus06.

El porcentaje de empresas que llevo que se han acogido a la modalidad de pago 40.3 es ínfimo y ninguna de ellas has sido comprobada en los últimos años, así que no te puedo asegurar si llegado un caso de comprobación o inspección el aetiano de turno analizan los datos agregados de forma anual o por el contrario en los diferentes periodos. Sospecho que esto tendrá que ver con la diligencia del funcionario y las ganas que tenga de complicarse/complicarte la vida. Si quisiera, podría hacerlo con solo pedirte y saber analizar el balance de sumas y saldos.

Por de pronto, busca una explicación convincente porque las facturas emitidas por la empresa no te llegan. Con las de gastos siempre puedes alegar que no se han recepcionado, pero con las emitidas esa explicación me temo que no sirve. Me da miedo preguntar cómo declaráis el IVA trimestral.

Y sin querer añadir un grado de más a tu inquietud sobrevenida te diría (en lo que respecta a las facturas emitidas) que tengas cuidado con el 347, no sea que la empresa receptora de las facturas sea más diligente que vosotros.

Lamento no ser de gran ayuda. Espero que en este foro encuentres una voz más autorizada que la mía y que ayude a navegar a través de ese mundo de inquietudes que pareces transitar.

Saludos.

[Kyus06]

Muchas gracias por tu ayuda.
Algo más relajado me has dejado.

¡Sigue con tu gran labor!

[Ponteunnickplis]

De nada, pero no se merecen. Sospecho que lo de tu relajación tendrá más que ver la copita de orujo que te has tomado a la hora del almuerzo… He de decirte que a mí me sucede lo mismo a partir de la segunda cerveza…

Magnifica tarde, relajemos aunque sea por un día. Saludos

[anniel]

muy buena explicación, nos dejas un poco mas tranquilo