Retenciones a cuentas imputadas

[Gomezdelrio11]

Buenos días, tengo una duda en la contabilización de un asiento. Un cliente es propietario de un módulo de oficinas en un edificio. Resulta que ese edificio alquila la cubierta para poner antenas y obtiene un dinero que recibe la comunidad, pero no los comuneros. Entonces en los datos fiscales que tiene hacienda para el impuesto de sociedades figura un importe de 225,13 y una retención de 42.77(19%) que tengo que aplicar en la cuenta 473, pero claro no sé cómo ponerlo porque realmente no existe ningún ingreso. A ver si alguien me puede ayudar. Gracias.

[SENCIAYERU]

El dinero que recibe la comunidad lo debe de repartir (y así declararlo) a los comuneros en función de su cuota de participación. Otra cosa es que a estos en su cuenta bancaria no les llegue ninguna cantidad por haberse destinado ese importe recibido en pagar parte o todos los gastos comunemos.
Entonces a la cantidad que declaraste como gasto de la comunidad súmale los 255,13 y lleva a la 473 el importe retenido.