Contabilidad:ISO Compensación de bases imp negativas
Publicado: Mié, 27 Abr 2022, 10:55
Buenos días.
Tengo una empresa que dio pérdidas de 60.000€ el año 2020 y no se realizó el asiento contable del impuesto de sociedades
15.000€ (4745) a (630)15.000€
Ahora me da 10.000€ de beneficios, que se van a compensar con las bases imponibles negativas de 2020.
Hay 1.500 € de retenciones, las cuales se solicitará la devolución en el correspondiente ISO.
Al no haberse creado el crédito fiscal en el pasado ejercicio, ¿cómo se contabilizaría este año?
Gracias de antemano
Tengo una empresa que dio pérdidas de 60.000€ el año 2020 y no se realizó el asiento contable del impuesto de sociedades
15.000€ (4745) a (630)15.000€
Ahora me da 10.000€ de beneficios, que se van a compensar con las bases imponibles negativas de 2020.
Hay 1.500 € de retenciones, las cuales se solicitará la devolución en el correspondiente ISO.
Al no haberse creado el crédito fiscal en el pasado ejercicio, ¿cómo se contabilizaría este año?
Gracias de antemano