CDTOS A COMPENSAR EN EL IMPUESTO DE SOCIEDADES
Publicado: Jue, 07 Jul 2022, 16:13
Buenas tardes a tod@s.
Estoy con un cierre y tengo un dilema importante...
Se trata de una SL que ha calculado los créditos por perdidas a compensar (cuenta 4745) del IS al 25% y este ejercicio tributa los beneficios 15%.
La cuestión es que fiscalmente me compenso los beneficios con las bases imponibles negativas, y aún así sale a apagar, pero en la cuenta contable 4745 (que fue calculada al 25) aún me queda saldo que no puedo compensarme.
Existe algún ajuste que hacer para poder compensar ese crédito por pérdidas en este impuesto de sociedad? tal vez contablemente?
Y si queda un saldo en la cuenta 4745, que se hace con él? ya que no tengo bases negativas para compensar con beneficios futuros...
No sé si hay que hacer algún asiento contable contra la cuenta 633 para ajustar el tipo impositivo... En fin ando algo perdido.
Gracias a todos por vuestra ayuda.
Saludos!
Estoy con un cierre y tengo un dilema importante...
Se trata de una SL que ha calculado los créditos por perdidas a compensar (cuenta 4745) del IS al 25% y este ejercicio tributa los beneficios 15%.
La cuestión es que fiscalmente me compenso los beneficios con las bases imponibles negativas, y aún así sale a apagar, pero en la cuenta contable 4745 (que fue calculada al 25) aún me queda saldo que no puedo compensarme.
Existe algún ajuste que hacer para poder compensar ese crédito por pérdidas en este impuesto de sociedad? tal vez contablemente?
Y si queda un saldo en la cuenta 4745, que se hace con él? ya que no tengo bases negativas para compensar con beneficios futuros...
No sé si hay que hacer algún asiento contable contra la cuenta 633 para ajustar el tipo impositivo... En fin ando algo perdido.
Gracias a todos por vuestra ayuda.
Saludos!