CASILLA 232 DEL MODELO 390

[Gonzalo]

Hola.

Tengo una duda en cuanto al modelo 303 y el 390.

Mi programa, en aquellas facturas de vehículos que nos deducimos solo al 50%, lleva la base total de la factura (la total, no la que corresponde al 50% que nos deducimos) a la casilla 28 (base del IVA deducible en operaciones interiores) y la cuota del 50% deducible a la casilla 29. Me gustaría saber si en la casilla 232 (Bases imponibles del IVA soportado no deducible) del modelo 390, también tengo que llevar el total de la factura o en este caso tan solo la base que corresponde a ese 50%.

Ejemplo: fra. de renting vehículo por 100,00 € de base y 21,00 € de cuota. En el 303 pone 100,00 € en la casilla 28, pone 10,50 € en la casilla 29. Qué pongo en la casilla 232? 100.00 € o 50,00 €?

Gracias.

[Cervantes]

Buenas tardes.

Referente al ejemplo que pones de...

base 100 euros cuota iva 21

Yo opero de la siguiente forma:

modelo 303

casilla 28 base 50

casilla 29 iva 10,50

modelo 390

casilla 232 base 50

Saludos.