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Tengo en una empresa varias facturas correspondientes al 2023 de una notaria. El IVA correspondiente a esas facturas lo he contabilizado en la 472. Finalmente, se decidió presentar el modelo 303 a 0 sin deducir ese IVA ya que esas facturas nunca se pagaron porque nunca fueron reclamadas. De cara al cierre de 2024 quiero cancelar la cuenta 472 para que se quede a 0 ¿que siento debo hacer para cancela la cuenta 472? He visto que puede ser una cuenta 634 o 639 pero al no tratarse de prorrata no se si es correcto usar esas cuentas. Gracias de antemano.

Buenas noches.

Primero: ¿ las facturas de la notaria están contabilizadas ?

por ejemplo:

623 100
472 21
410 121

Segun expones dices que en el modelo 303 no declaraste el iva?

El resto de las cuentas en que situación están.

Mas aclaración sobre el tema...

Saludos.

Agradezco tu respuesta,

Finalmente, la solución era llevarlo contra reservas voluntarias,

Gracias, un saludo.